预算大类

预算科目名称

预算科目含义

报销所需材料

报销审批

直接经费

设备费

项目研究过程中购置或试制专用仪器设备；对现有仪器设备进行升级改造；租赁外单位仪器设备而产生的费用

1、需完成固定资产建账（建账流程详见川大设备处网站）

2、建账完成后登录财务系统打印《四川大学报销单》

3、达到网上竞价、招投标、政府采购要求的，附相关资料及合同

4、购物清单（增值税发票需附税控清单）

5、如费用为个人垫付，需附支付记录证明材料

1、报销单上“实际报销人”非项目负责人，且收款人非项目负责人，则报销单由项目负责人审签后即可投递报账；

2、报销单上“实际报销人”为项目负责人，或收款人为项目负责人则报销单需送医院科技部审签（水塔楼1046室），审签后到临床学院签章（老八教202室）。

直接经费

材料费

项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用

1、登录财务系统打印《四川大学报销单》

2、达到网上竞价、招投标、政府采购要求的，附相应资料及合同

3、购物清单（增值税发票则需附税控清单）

4、发票上签署经手人、验收人

5、如费用为个人垫付，需附支付记录证明材料

同上

直接经费

测试化验加工费

项目研究过程中支付给外单位（包括本单位内独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工费用

同上

1、如测试化验加工费为川大内转业务，则报销单需送医院科技部审签（水塔楼1046室），审签后到临床学院签章（老八教202室）。

2、如非内转业务，且报销单上“实际报销人”非项目负责人，且收款人非项目负责人，则报销单由项目负责人审签后即可投递报账。

直接经费

燃料动力费

使用相关仪器设备、科学装置等运行发生的水、电、气、燃料消耗费用等。

一般项目不涉及燃料动力费

直接经费

差旅/会议/国际合作与交流费

差旅费：项目过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费；

1、登录财务系统打印《四川大学报销单》

2、出差事由（会议通知、邀请函、情况说明等）

3、报销票据

4、如费用为个人垫付，需附支付记录

1、报销单上“实际报销人”非项目负责人，且收款人非项目负责人，且非项目负责人本人产生的差旅费，则报销单由项目负责人审签后即可投递报账；

2、报销单上“实际报销人”为项目负责人，或收款人为项目负责人，或项目负责人本人产生的差旅费，则报销单需送医院科技部审签（水塔楼1045室），审签后到临床学院签章（老八教202室）。

直接经费

会议费：为了组织开展学术研讨、咨询以及协调项目研究工作等活动而产生的会议费

1、《四川大学会议审批、报销表》，附件3

（会前需送医院科技部1046室审批）

2、会议通知

3、参会人员签到表

4、报销票据

5、收款单位出具的费用清单

6、如费用为个人垫付，需附支付记录

1、报销单上“实际报销人”非项目负责人，且收款人非项目负责人，则报销单由项目负责人审签后即可投递报账；

2、报销单上“实际报销人”为项目负责人，或收款人为项目负责人则报销单需送医院科技部审签（水塔楼1046室），审签后到临床学院签章（老八教202室）。

直接经费

国际合作与交流：项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地（大陆）工作的费用。

1、出国批件

2、如参会，须提供会议通知/邀请函

3、购汇水单或中国银行外汇牌价

4、登机牌

5、国际处审批的外汇支用单

6、护照信息页、签证页复印件（职工因公护照、学

生个人护照）

7、如为外文资料，需翻译主要内容

8、特殊情况说明

同上

直接经费

出版/文献/信息传播/知识产权事务费

项目研究过程中需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用

1、登录财务系统打印《四川大学报销单》

2、发票上签署经手人、验收人

3、如费用为个人垫付，需附支付记录

同上

直接经费

劳务费

项目研究过程中支付给参与项目的研究生、科研辅助人员等的劳务费用

1、登录财务系统打印《四川大学酬金申报单》

2、校外人员需附身份证复印件

3、发放金额较大需提供劳务事由说明

除川大专职博后基金、火花项目等高校基本业务费资助的项目以外，其余项目发放劳务费由项目负责人审核签批后即可投递到财务报销

直接经费

专家咨询费

项目研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用

“四川大学财务处”微信公众号—报销指南—报销攻略  查看详情

同上

直接经费

其他费用

指项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他支出

1、登录财务系统打印《四川大学酬金申报单》

2、根据具体报销内容提供相应佐证材料

1、报销单上“实际报销人”非项目负责人，且收款人非项目负责人，则报销单由项目负责人审签后即可投递报账；

2、报销单上“实际报销人”为项目负责人，或收款人为项目负责人则报销单需送医院科技部审签（水塔楼1046室），审签后到临床学院签章（老八教202室）。

间接经费

项目绩效

绩效发放流程：http://www.wchscu.cn/scientific/science_technology/process/academician/funds/56382.html

单位管理费及公共运行成本费

项目负责人不可使用

项目负责人不可使用

项目负责人不可使用